Indywidualne konta emerytalne-co to takiego?
Indywidualne konta emerytalne wchodzą w skład trzeciego filaru reformy emerytalnej, która cieszy się dużym zainteresowaniem wśród społeczeństwa. W skrócie mówiąc jest to specjalne konto prowadzone przez instytucje uprawnione- może to być m.in. podmiot prowadzący działalność maklerską, banki, fundusze inwestycyjne bądź też zakład ubezpieczeń. Osoby fizyczne, które ukończyły 16 lat mogą wpłacać na te konto pieniądze , według ustalonych zasad.
Kwoty gromadzone na koncie IKE są zwolnione z podatku od dochodów kapitałowych oraz zwolnione od podatku spadków oraz darowizn. Osoby posiadające IKE są obciążone pewnymi ograniczeniami. A mianowicie:
1. Po pierwsze każda osoba fizyczna może składać środki tylko na jedno konto IKE, ale może je dowolnie przekształcać i przenosić między instytucjami. Jednak odstąpienie od tej zasady może skutkować odpowiedzialnością skarbową oraz opodatkowaniem dochodów IKE 75% podatkiem dochodowym.
2. Po drugie wpłaty na konto w roku kalendarzowym nie mogą przekroczyć półtora krotnego, przeciętnego, miesięcznego wynagrodzenia w panującej gospodarce krajowej na dany rok.
3. Po trzecie środki zgromadzone na IKE mogą zostać wypłacone wyłącznie w wypadku śmierci oszczędzającego, na wniosek osoby uprawnionej oraz na wniosek samego oszczędzającego po osiągnięciu przez niego 60 roku życia lub przejściu na emeryturę i ukończeniu 55 lat.
Indywidualne konta emerytalne są znacznie wyżej oprocentowane niż tradycyjne rachunki rozliczeniowo- oszczędnościowe. Przynoszą również większe zyski niż lokaty długoterminowe.
I tak np. Bank Millennium oferuje wpłacać w Indywidualne konta emerytalne spośród swoich pięciu subfunduszy (subfundusze: Akcji, Zrównoważony, Stabilnego Wzrostu, Papierów Dłużnych ,Pieniężny):
1. Oszczędzający sam określa alokację wpłacanego kapitału pomiędzy wybrane subfundusze, która może być w każdej chwili zmieniona.
2. Brak opłat manipulacyjnych
3. Latwy dostep do informacji o wartości zaoszczędzonej kwoty